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El Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS) ha recibido la autoridad para emitir una citación "John Doe" a M.Y. Safra Bank, según dictaminó el jueves un tribunal de Nueva York. La citación obligará al banco a presentar información sobre los clientes que puedan haber omitido informar y pagar impuestos sobre las transacciones de criptomonedas a través del distribuidor principal SFOX.
En su petición en apoyo de la citación, el IRS señaló "importantes deficiencias de cumplimiento fiscal" relacionadas con las transacciones de criptomonedas realizadas a través de la plataforma SFOX.
"Los contribuyentes que realizan transacciones con criptomonedas deben entender que los ingresos y las ganancias de las transacciones de criptomonedas están sujetos a impuestos", dijo el fiscal federal Damian Williams en un comunicado, y agregó que la información buscada por la citación "ayudará a asegurar que los propietarios de criptomonedas están siguiendo las leyes fiscales."
SFOX, que cuenta con más de 175.000 usuarios registrados que han realizado colectivamente más de 12.000 millones de dólares en transacciones desde 2015, conecta las plataformas de criptomonedas, los corredores de divisas virtuales extrabursátiles (OTC) y los proveedores de liquidez.
M.Y. Safra Bank se asoció con SFOX en 2019 para ofrecer a sus clientes cuentas de depósito en efectivo respaldadas por la Corporación Federal de Seguros de Depósitos, pudiendo los usuarios utilizar esas cuentas para comprar y vender activos digitales.
"La capacidad del gobierno para obtener información de terceros sobre aquellos que no declaran sus ganancias de activos digitales sigue siendo una herramienta crítica para atrapar a los evasores de impuestos", dijo el Comisionado del IRS Charles Rettig.
Según Rettig, la decisión del tribunal de conceder la citación "refuerza nuestros esfuerzos continuos y significativos para garantizar que todos paguen su parte justa."
"Los contribuyentes que obtienen ingresos de las transacciones de activos digitales tienen que cumplir con sus responsabilidades de declaración y reporte", agregó.
Hacienda persigue a los evasores de impuestos de criptomonedas
No es la primera vez que un tribunal estadounidense concede a la Agencia Tributaria el derecho a recopilar los datos de los clientes implicados en las transacciones de criptomonedas.
En agosto de este año, la sentencia de un tribunal de California autorizó a la agencia tributaria estadounidense a entregar una citación contra SFOX, solicitando información sobre cualquier "contribuyente estadounidense que haya realizado al menos el equivalente a 20.000 dólares en transacciones en criptodivisas entre 2016 y 2021 con o a través de SFOX."
Algunos individuos incluidos en una petición incluyeron a una persona que estaba "presuntamente involucrada en un esquema Ponzi" y recibió aproximadamente un millón de dólares en depósitos a través de SFOX, pero no lo reportó al IRS en 2016, 2017 o 2018. Otras personas supuestamente depositaron miles de dólares en Bitcoin y otras criptomonedas en cuentas de SFOX, las cambiaron por dólares, transfirieron el dinero a cuentas bancarias personales y luego no informaron de las ganancias o pérdidas de las transacciones.
En 2017, los tribunales dieron permiso al IRS para emitir una citación 'John Doe' al intercambio de criptomonedas Coinbase. Eso dio lugar a que la empresa compartiera información sobre aproximadamente 14.000 de sus usuarios.
En abril del año pasado, los tribunales volvieron a aprobar la citación de 'John Doe' a la bolsa de criptomonedas Kraken y Circle, el emisor de la stablecoin USDC.